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    資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)提供資料
    發(fā)布日期:2013/6/5  點(diǎn)擊:4484次

    (一)、企業(yè)整體評(píng)估所需提供資料:
    1、資產(chǎn)占有企業(yè)全部資產(chǎn)、負(fù)債清查申報(bào)明細(xì)表;
    2、企業(yè)評(píng)估基準(zhǔn)日及前三年財(cái)務(wù)報(bào)表;
    3、企業(yè)未來(lái)5年的收益預(yù)測(cè)表及其說(shuō)明;
    4、現(xiàn)金庫(kù)存盤點(diǎn)表、銀行對(duì)帳單和余額調(diào)節(jié)表;
    5、往來(lái)款詢證函;
    6、存貨盤點(diǎn)表;
    7、產(chǎn)成品銷售價(jià)格表;
    8、有關(guān)企業(yè)資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件或其他替代性文件;
    9、有關(guān)企業(yè)資產(chǎn)的存放證明;
    10、有關(guān)重要資產(chǎn)的購(gòu)置發(fā)票、協(xié)議、付款憑證和照片;
    11、車輛行駛證;
    12、房屋所有權(quán)證或房屋租賃合同;
    13、借款合同;
    14、關(guān)于進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估有關(guān)事項(xiàng)說(shuō)明;
    15、無(wú)形資產(chǎn)(商標(biāo)、專利、非專利技術(shù))轉(zhuǎn)讓協(xié)議、注冊(cè)申請(qǐng)及有關(guān)證書(shū);
    16、土地使用權(quán)證書(shū);
    17、當(dāng)?shù)鼗鶞?zhǔn)地價(jià)或土地取得、開(kāi)發(fā)費(fèi)用的支付憑證;
    18、長(zhǎng)期股權(quán)投資中控股子公司的投資協(xié)議、同期會(huì)計(jì)報(bào)表;如持股比例為50%及以上則需對(duì)其進(jìn)行整體評(píng)估(需單獨(dú)提供本清單所列資料)
    19、企業(yè)年度審計(jì)報(bào)告、增加資本的驗(yàn)資報(bào)告;
    20、房屋建筑物的預(yù)(決)算資料以及當(dāng)?shù)氐娜≠M(fèi)依據(jù);
    21、企業(yè)廠區(qū)總平面圖;
    22、企業(yè)內(nèi)部控制制度方面的資料;
    23、企業(yè)管理當(dāng)局就某些重大事項(xiàng)的聲明。
    24、資產(chǎn)負(fù)債清查核實(shí)及調(diào)整的情況說(shuō)明。

    (二)、實(shí)物資產(chǎn)評(píng)估所需提供資料:
      1、機(jī)器設(shè)備:

    1、

    機(jī)器設(shè)備清查明細(xì)表;

    2、

    車輛清查明細(xì)表;

    3、

    在建工程(設(shè)備安裝部分)清查明細(xì)表;

    4、

    大型國(guó)產(chǎn)設(shè)備的購(gòu)貨發(fā)票及合同;

    5、

    進(jìn)口設(shè)備的合同、報(bào)關(guān)單、裝箱單;

    6、

    工藝流程圖及說(shuō)明;

    7、

    設(shè)備檔案(包括運(yùn)行記錄、事故記錄、維修保養(yǎng)情況);

    8、

    大型設(shè)備大修、技改資料(次數(shù)、時(shí)間、費(fèi)用);

    9、

    大型設(shè)備安裝工程竣工資料;

    10、

    重要資產(chǎn)照片;

    11、

    其他相關(guān)資料。

      2、房屋構(gòu)筑物評(píng)估資料清單:

    1、

    房屋建筑物清查明細(xì)表;

    2、

    構(gòu)筑物及其附屬設(shè)施清查明細(xì)表;

    3、

    地下工程(管、溝)清查明細(xì)表;

    4、

    在建工程(土建工程)清查明細(xì)表;

    5、

    土地紅線圖及建筑物總平面圖、室外管線圖(包括上水、下水、煤氣、暖氣、蒸汽、電線、電纜等);

    6、

    產(chǎn)權(quán)證明文件(房產(chǎn)證、或城建規(guī)劃許可證、建筑施工許可證或開(kāi)工許可證、規(guī)劃設(shè)計(jì)意見(jiàn)書(shū));

    7、

    工程概(預(yù))算書(shū)、工程決算書(shū)、工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告;

    8、

    當(dāng)?shù)亟ㄖ惭b定額標(biāo)準(zhǔn)、調(diào)差文件(協(xié)助提供);

    9、

    當(dāng)?shù)亟ㄖ牧蠀⒖純r(jià)格(協(xié)助提供);

    10、

    當(dāng)?shù)啬壳肮I(yè)與民用各類建筑物的市場(chǎng)行情(售價(jià)或建安成本)(協(xié)助提供);

    11、

    當(dāng)?shù)厥、市、最新出版的統(tǒng)計(jì)年鑒(協(xié)助提供);

    12、

    企業(yè)現(xiàn)行房產(chǎn)折舊年限及折舊率;

    13、

    如有合作建房者需提供合作建房政府批文,及合作建房合同、協(xié)議等有關(guān)資料;

    14、

    如有房屋帳面原值系已經(jīng)評(píng)估后調(diào)整的原值,則需提供房屋原始帳面值及原評(píng)估報(bào)告復(fù)印件;

    15、

    如有出租房屋者需提供房屋租賃合同及近三年租金、費(fèi)用等明細(xì);

    16、

    購(gòu)房的提供付清房款證明。

    (三)、森林資源資產(chǎn)評(píng)估所需提供資料:
      1、林木資產(chǎn)基本情況調(diào)查表;
      2、縣級(jí)以上人民政府頒發(fā)的有效的林權(quán)證或其他替代性文件;
      3、租用土地合同(或協(xié)議)附平面圖;
      4、資產(chǎn)占有單位近幾年對(duì)林木資產(chǎn)投入情況;
      5、林木資產(chǎn)調(diào)查報(bào)告。

     

    (四)、無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估所需提供資料:
    1、專利與專有技術(shù)評(píng)估所需資料:

    ——

    委托方為技術(shù)出讓方

    1、

    關(guān)于評(píng)估對(duì)象(專利或?qū)S屑夹g(shù))的詳細(xì)說(shuō)明,特別是關(guān)于該項(xiàng)技術(shù)的先進(jìn)所在及其實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的文字資料(或圖紙、數(shù)據(jù));

    2、

    關(guān)于該項(xiàng)技術(shù)的產(chǎn)權(quán)界定資料,若為專利請(qǐng)?zhí)峁⿲@C及專利號(hào);若為國(guó)有無(wú)形資產(chǎn)需提供立項(xiàng)申請(qǐng)及批復(fù);

    3、

    該項(xiàng)技術(shù)的研制、開(kāi)發(fā)成本。如該項(xiàng)技術(shù)已使用過(guò),則提供前三年為本企業(yè)創(chuàng)造的效益(應(yīng)說(shuō)明生產(chǎn)規(guī)模);

    4、

    關(guān)于該項(xiàng)技術(shù)的先進(jìn)性、適用性與經(jīng)濟(jì)合理性的有關(guān)權(quán)威部門鑒定與證明文件;

    5、

    技術(shù)成熟程度和預(yù)期壽命;

    6、

    預(yù)期在何種生產(chǎn)規(guī)模下該技術(shù)的應(yīng)用可能產(chǎn)生的效益;

    7、

    市場(chǎng)情況預(yù)測(cè):市場(chǎng)需求情況、占有率、同行業(yè)或同類產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)情況、行業(yè)平均獲利情況;

    8、

    該技術(shù)的轉(zhuǎn)讓情況:轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓次數(shù)、地區(qū);

    9、

    預(yù)期定價(jià)范圍。

     

    ——

    委托方為技術(shù)受讓方(除需提供該項(xiàng)技術(shù)的詳細(xì)資料外,尚需提供):

    1、

    預(yù)計(jì)引進(jìn)該技術(shù)后的投資規(guī)模、進(jìn)度;

    2、

    生產(chǎn)規(guī)模、預(yù)計(jì)生產(chǎn)情況;

    3、

    預(yù)計(jì)資金占用情況(固定資產(chǎn)及分類、流動(dòng)資金);

    4、

    按預(yù)期技術(shù)有效期預(yù)測(cè)產(chǎn)品量、單價(jià)、銷售額、銷售成本、期間費(fèi)用(管理、銷售、財(cái)務(wù)費(fèi)用);

    5、

    預(yù)期收益情況;

    6、

    本企業(yè)過(guò)去三年至五年的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)歷史數(shù)據(jù)(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表);

    7、

    本企業(yè)人員素質(zhì)狀況與管理水平;

    8、

    市場(chǎng)環(huán)境情況與發(fā)展前景、同行業(yè)的平均收益率。

    注:

    若該技術(shù)用于公司工商登記,還需提供全體股東對(duì)該技術(shù)可作為高新技術(shù)成果進(jìn)行公司投資的確認(rèn)書(shū),以及兩名以上相關(guān)行業(yè)具有副高級(jí)以上專業(yè)技術(shù)職稱的專家簽署的參考意見(jiàn),或政府科技主管部門或相關(guān)科研機(jī)構(gòu)出具的鑒定意見(jiàn),并附簽署意見(jiàn)專家的資格證明及專家名單。名單包括如下內(nèi)容:姓名、工作單位、工作單位人事管理部門的電話、所學(xué)專業(yè)、現(xiàn)從事研究領(lǐng)域、職稱職務(wù)、專家本人聯(lián)系方式。

    2、商標(biāo)評(píng)估需要客戶提供的資料:

    1、

    客戶的概況(包括經(jīng)營(yíng)歷史、現(xiàn)狀)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)(特別是前五年的);

    2、

    商標(biāo)概況,包括:商標(biāo)、注冊(cè)的時(shí)間、商標(biāo)注冊(cè)的地點(diǎn)、證書(shū)號(hào)、保護(hù)內(nèi)容、使用范圍及商標(biāo)的種類、有無(wú)其他商標(biāo)(包括名稱)、商標(biāo)的法律訴訟情況、商標(biāo)的知名度、商標(biāo)有無(wú)參加有關(guān)的國(guó)際公約、協(xié)定(附件說(shuō)明)等;

    3、

    客戶前五年的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表;

    4、

    客戶產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)量、工藝流程、出口歷史及展望;

    5、

    客戶的固定資產(chǎn)折舊方法、固定資產(chǎn)原值、固定資產(chǎn)凈值、固定資產(chǎn)技術(shù)改造計(jì)劃、固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)殘值;

    6

    商標(biāo)注冊(cè)的有關(guān)法律性證件,包括注冊(cè)證書(shū)。營(yíng)業(yè)執(zhí)照等;

    7

    客戶的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略(長(zhǎng)期規(guī)劃),特別是今后五年至十年的長(zhǎng)期規(guī)劃;

    8、

    客戶今后五年至十年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)、資料包括: 銷售、生產(chǎn)預(yù)測(cè); 生產(chǎn)成本(制造成本、期間費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用)預(yù)測(cè); 折舊及稅金;損益預(yù)測(cè); 客戶所在行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析、客戶對(duì)競(jìng)爭(zhēng)格局的預(yù)測(cè)、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)預(yù)測(cè)及自身投資能力分析。

    注:

    以上 16項(xiàng)為必要提供,78項(xiàng)為盡量提供。

     

    3、土地使用權(quán)評(píng)估資料清單:

    1、

    地產(chǎn)權(quán)屬資料:
    國(guó)有土地使用權(quán)證書(shū);
    國(guó)有土地使用權(quán)出(轉(zhuǎn))讓合同、協(xié)議;
    政府有關(guān)部門關(guān)于土地使用問(wèn)題的批文;
    土地使用要獲取途徑、方式、過(guò)程等背景資料。

    2、

    地產(chǎn)規(guī)劃資料:
    用地紅線圖;
    總平面布置圖;
    土地位置圖(在城市行政區(qū)劃圖中標(biāo)出);
    土地開(kāi)發(fā)規(guī)劃說(shuō)明及規(guī)劃圖;
    土地規(guī)劃用途、建筑面積、容積率、綠化標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)劃部門的批文。

    3、

    地產(chǎn)狀況資料:
    工程地質(zhì)狀況資料;
    地貌狀況資料(形狀、坡度、障礙物等);
    自然環(huán)境狀況資料(生態(tài)、景觀等);
    建筑物情況資料(權(quán)屬、數(shù)量、面積、結(jié)構(gòu)、高度、建設(shè)年代等);
    其他地上附著物情況資料;
    基礎(chǔ)設(shè)施開(kāi)發(fā)程度資料,即七通一平情況資料(道路、電力、電訊、自來(lái)水、污水、煤氣、暖氣、地面平整)及所花費(fèi)用;
    商業(yè)服務(wù)設(shè)施配套情況資料。

    4、

    參考資料:
    城市行政區(qū)劃圖;
    城市交通圖(或旅游交通圖);
    地區(qū)宏觀發(fā)展規(guī)劃;
    城市建筑規(guī)劃管理控制指標(biāo);
    城市概況資料(城市的戰(zhàn)略地位、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、基礎(chǔ)設(shè)施、交通條件、人口規(guī)模、旅游資源、投資規(guī)模)。

    5、

    地價(jià)資料(協(xié)助提供):
    市基準(zhǔn)地價(jià)文件及圖表;
    城市用地分類;
    城市地價(jià)區(qū)類劃分文件;
    地產(chǎn)所在地區(qū)土地級(jí)別;
    土地取得時(shí)所支付的征地、拆遷及安置費(fèi)用;
    城市土地典型地價(jià)水平(最高價(jià)、最低價(jià)、平均價(jià));
    地產(chǎn)周邊土地出(轉(zhuǎn))讓、出租案例(時(shí)間、位置、使用性質(zhì)、容積率、建筑密度、價(jià)格等);
    當(dāng)?shù)卣畬?duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套的有關(guān)規(guī)定;
    地產(chǎn)所在地區(qū)物價(jià)上漲指數(shù)和地價(jià)上漲指數(shù)。

    4、商譽(yù)評(píng)估需要客戶提供的資料:

    1、

    客戶概況:包括企業(yè)發(fā)展歷史沿革、企業(yè)現(xiàn)狀及預(yù)期狀況,經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)(特別是近五年的),知名度與美譽(yù)度;

    2、

    企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)概況:包括企業(yè)主要產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)量、工藝流程、產(chǎn)品和企業(yè)所獲榮譽(yù)、經(jīng)營(yíng)效益;

    3、

    企業(yè)員工人數(shù)、組成、文化素質(zhì)與管理水平;

    4、

    客戶前五年的資產(chǎn)負(fù)債表與損益表;

    5、

    客戶經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略,特別是今后五至十年的發(fā)展規(guī)劃;

    6、

    未來(lái)五至十年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè):包括銷售收入、產(chǎn)量、生產(chǎn)成本、期間費(fèi)用以及貸款額、利率、折舊、稅金及損益;

    7、

    客戶所在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的經(jīng)營(yíng)概況,客戶在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的有利和不利因素,預(yù)測(cè)競(jìng)爭(zhēng)格局,是否能壟斷市場(chǎng)。市場(chǎng)開(kāi)發(fā)預(yù)測(cè)及新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)前景及自身投資能力;

    8、

    營(yíng)業(yè)外收入及支出的項(xiàng)目及其變化趨勢(shì);

    9、

    國(guó)內(nèi)同行業(yè)平均資金利潤(rùn)率。

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